Kiểm soát dòng tiền - dòng máu doanh nghiệp - nhiệm vụ của kế toán trưởng

Posted: 28/12/2020
By: admin
Comments: No Comments

Kiểm soát dòng tiền – dòng máu doanh nghiệp – nhiệm vụ của kế toán trưởng

Dòng tiền luôn được các chuyên gia tài chính xem như “dòng máu của doanh nghiệp” và cũng là nhiệm vụ quan trọng của kế toán trưởng. Tuy nhiên chưa nhiều doanh nghiệp có một sự quan tâm đúng mức cũng như chưa có một chiến lược “đúng” và “cụ thể” trong việc lành mạnh hóa “dòng máu” quan trọng này.

Bỏ qua các lý thuyết tài chính dài dòng, chỉ có 4 quyết định ảnh hưởng trực tiếp đến dòng tiền của doanh nghiệp:

Doanh nghiệp sẽ để lại bao nhiêu tiền mặt tại quỹ
Doanh nghiệp sẽ “mang nợ” nhà cung cấp bao nhiêu tiền
Doanh nghiệp sẽ “cho nợ” khách hàng bao nhiêu
Doanh nghiệp sẽ “đầu tư” bao nhiêu hàng tồn kho

“Giữa việc “mang nợ” và “cho nợ” chiến lược nào quan trọng hơn trong việc quản trị dòng tiền?”

Đa phần các anh chị kế toán trưởng chắc sẽ chọn chính sách “Cho nợ – Nợ phải thu” là quan trọng hơn cả. Tuy nhiên, doanh nghiệp chỉ thực sự quan tâm đến “dòng tiền” khi gặp vấn đề về “khả năng trả nợ”. Áp lực từ những cuộc điện thoại đòi nợ dồn dập, chính sách “không giao hàng” từ nhà cung cấp, những chính sách giải quyết “nợ phải trả” mang tính tạm thời, không triệt để nang những rắc rối kéo dài và những hệ lụy đáng sợ cho doanh nghiệp…Do vậy, theo quan điểm của CleverCFO cho rằng chính sách “mang nợ” có phần quan trọng hơn.

Nói một cách khác, chiến lược “tồn kho” – “tồn tiền” – “tồn nợ” được gọi là chiến lược chủ động. Chiến lược “thu nợ” là chiến lược bị động vì bạn không thể 100% kiểm soát việc thanh toán công nợ từ người mua hàng. Vậy các bạn kế toán trưởng hãy bắt đầu một chiến lược “chủ động” để kiểm soát dòng tiền doanh nghiệp bạn sẽ là một chiến lược tốt hơn nhiều.

Các gợi ý về kiểm soát dòng tiền chỉ mang tính chất tham khảo, còn việc bạn muốn hiểu bản chất để làm cho công ty, làm công việc tài chính, quản trị dòng tiền một cách nghiêm túc thì hãy đầu tư cho việc học thật đàng hoàng, hãy tìm và học từ những người không chỉ ĐÃ mà vẫn ĐANG làm các công việc liên quan để có thể cập nhật các kiến thức và kinh nghiệm mới nhất.

Tham khảo ngay khóa học kế toán trưởng của CleverCFO để hiểu roc hơn các công việc của kế toán trưởng nhé.